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\t诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2019年年度报告

2020-05-22 19:56:28
诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2019年年度报告查看PDF原文

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)

2019 年年度报告

2019 年 12 月 31 日

基金管理人:诺安基金管理有限公司

基金托管人:招商银行股份有限公司

送出日期:2020 年 4 月 30 日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2020 年 4 月 29 日复核了本报告

中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告财务资料已经审计,毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)为本基金出具了

2019 年度无保留意见的审计报告,请投资者注意阅读。

本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

1.2 目录

§1 重要提示及目录......2

1.1 重要提示......2

1.2 目录......3

§2 基金简介......5

2.1 基金基本情况......5

2.2 基金产品说明......5

2.3 基金管理人和基金托管人......6

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人......7

2.5 信息披露方式......7

2.6 其他相关资料......7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况......8

3.1 主要会计数据和财务指标......8

3.2 基金净值表现......8

3.3 过去三年基金的利润分配情况......10

§4 管理人报告......11

4.1 基金管理人及基金经理情况......11

4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介......12

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明......12

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明......13

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明......14

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望......14

4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况......15

4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明......16

4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明......17

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明......17

§5 托管人报告......18

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明......18

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明......18

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见......18

§6 审计报告......19

6.1 审计报告基本信息......19

6.2 审计报告的基本内容......19

§7 年度财务报表......23

7.1 资产负债表......23

7.2 利润表......24

7.3 所有者权益(基金净值)变动表......26

7.4 报表附注......27

§8 投资组合报告......52

8.1 期末基金资产组合情况......52

8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布......52

8.3 期末按行业分类的权益投资组合......52

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细......52

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动......52

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合......53

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细......53

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细......53

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细......53

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细......53

8.11 投资组合报告附注......54

§9 基金份额持有人信息......55

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构......55

9.2 期末上市基金前十名持有人......55

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况......55

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况......55

§10 开放式基金份额变动......56

§11 重大事件揭示......57

11.1 基金份额持有人大会决议......57

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......57

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼......57

11.4 基金投资策略的改变......57

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况......57

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况......57

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况......58

11.8 其他重大事件......59

§12 影响投资者决策的其他重要信息......65

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ......65

12.2 影响投资者决策的其他重要信息......65

§13 备查文件目录......66

13.1 备查文件目录......66

13.2 存放地点......66

13.3 查阅方式......66

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称 诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)

基金简称 诺安油气能源(QDII-FOF-LOF)

场内简称 诺安油气

基金主代码 163208

基金运作方式 上市契约型开放式(LOF)

基金合同生效日 2011 年 9 月 27 日

基金管理人 诺安基金管理有限公司

基金托管人 招商银行股份有限公司

报告期末基金份额总额 102,907,957.38 份

基金合同存续期 不定期

基金份额上市的证券交易所 深圳证券交易所

上市日期 2015 年 2 月 17 日

2.2 基金产品说明

投资目标 在有效控制组合风险的前提下,通过在全球范围内精

选优质的石油、天然气等能源行业类基金(包括

ETF)以及公司股票进行投资,为投资者实现基金资

产的长期稳定增值。

投资策略 本基金具体的投资策略由资产配置策略,“核心”组

合投资策略,“卫星”组合投资策略,债券投资策略

和现金管理策略五部分构成。

1、资产配置策略

本基金在资产配置上采用“双重配置”策略。第一层

是大类资产类别配置, 第二层是在权益类资产内的

“核心”组合和“卫星”组合的配置。权益类资产包

括基金(包括 ETF)和股票。

2、“核心”组合投资策略

在“核心”组合中,本基金将主要投资于石油天然气

等能源行业基金,主要包括:(1)以跟踪石油、天

然气等能源类行业公司股票指数为投资目标的 ETF 及

指数基金;(2)以超越石油、天然气等能源类行业

公司股票指数为投资目标的主动管理型基金。

3、“卫星”组合投资策略

在“卫星”组合中,本基金将主要投资于:(1)以

跟踪石油、天然气等能源品商品价格或商品价格指数

为投资目标的能源类商品 ETF;(2)全球范围内优质

的石油、天然气等能源类公司股票。

4、债券投资策略

本基金将在全球范围内进行债券资产配置,根据基金

管理人的债券选择标准,运用相应的债券投资策略,

构造债券组合。

5、现金管理策略

现金管理是本基金投资管理的一个重要环节,主要包

含以下三个方面的内容:现金流预测、现金持有比例

管理、现金资产收益管理。

业绩比较基准 标普能源行业指数(净收益)(SP 500 Energy Sector

Index(NTR))

风险收益特征 本基金将会投资于全球范围内优质的石油、天然气等

能源行业基金(包括 ETF)及公司股票,在证券投资

基金中属于较高预期风险和预期收益的基金品种。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目 基金管理人 基金托管人

名称 诺安基金管理有限公司 招商银行股份有限公司

姓名 马宏 张燕

信息披露负责人 联系电话 0755-83026688 0755-83199084

电子邮箱 info@lionfund.com.cn yan_zhang@cmbchina.com

客户服务电话 400-888-8998 95555

传真 0755-83026677 0755-83195201

注册地址 深圳市深南大道 4013 号兴 深圳市深南大道 7088 号招商银

业银行大厦 19-20 层 行大厦

办公地址 深圳市深南大道 4013 号兴 深圳市深南大道 7088 号招商银

业银行大厦 19-20 层 行大厦

邮政编码 518048 518040

法定代表人 秦维舟 李建红

2.4 境外投资顾问和境外资产托管人

项目 境外投资顾问 境外资产托管人

英文 无 Brown Brothers Harriman Co.

名称

中文 无 布朗兄弟哈里曼银行

注册地址 - 140 Broadway New York,NY 1005

办公地址 - 140 Broadway New York,NY 1005

邮政编码 - NY 1005

注:本基金无境外投资顾问。

2.5 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.lionfund.com.cn

基金年度报告备置地点 深圳市深南大道 4013 号兴业银行大厦 19-20 层

诺安基金管理有限公司

2.6 其他相关资料

项目 名称 办公地址

会计师事务所 毕马威华振会计师事务所(特殊普 北京市东长安街 1 号东方广场毕马

通合伙) 威大楼 8 层

注册登记机构 中国证券登记结算有限责任公司 北京市西城区太平桥大街 17 号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标 2019 年 2018 年 2017 年

本期已实现收益 862,133.49 5,156,937.73 588,422.17

本期利润 5,424,434.28 -11,012,489.95 -19,146,488.60

加权平均基金份额本期利润 0.0557 -0.0908 -0.0998

本期加权平均净值利润率 6.97% -10.02% -11.44%

本期基金份额净值增长率 5.95% -16.00% -8.91%

3.1.2 期末数据和指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

期末可供分配利润 -20,528,707.93 -23,743,852.87 -16,690,675.91

期末可供分配基金份额利润 -0.1995 -0.2441 -0.1004

期末基金资产净值 82,379,249.45 73,533,722.39 149,472,125.11

期末基金份额净值 0.801 0.756 0.900

3.1.3 累计期末指标 2019 年末 2018 年末 2017 年末

基金份额累计净值增长率 -19.90% -24.40% -10.00%

注:①上述基金业绩指标不包括持有人交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

③期末可供分配利润是采用资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

份额净 份额净值 业绩比较 业绩比较基

阶段 值增长 增长率标 基准收益 准收益率标 ①-③ ②-④

率① 准差② 率③ 准差④

过去三个月 3.62% 1.25% 3.73% 1.36% -0.11% -0.11%

过去六个月 -3.14% 1.32% -0.31% 1.35% -2.83% -0.03%

过去一年 5.95% 1.21% 12.36% 1.28% -6.41% -0.07%

过去三年 -18.93% 1.22% -11.43% 1.24% -7.50% -0.02%

过去五年 -13.50% 1.44% -0.95% 1.42% -12.55% 0.02%

自基金合同

-19.90% 1.27% 28.74% 1.34% -48.64% -0.07%

生效起至今

注:本基金的业绩比较基准为:标普能源行业指数(净收益)(SP 500 Energy Sector Index(NTR))。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

注:本基金的建仓期为 6 个月,建仓期结束时各项资产配置符合合同约定。

3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

3.3 过去三年基金的利润分配情况

本基金过去三年未进行利润分配。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

截至 2019 年 12 月 31 日,本基金管理人共管理 60 只开放式基金:诺安平衡证券投资基金、

诺安货币市场基金、诺安先锋混合型证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长混合型证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长混合型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选混合型证券投资基金、诺安主题精选混合型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、诺安沪深 300 指数增强型证券投资基金、诺安行业轮动混合型证券投资基金、诺安多策略混合型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安创业板指数增强型证券投资基金(LOF)、诺安策略精选股票型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、诺安研究精选股票型证券投资基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫混合型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安泰鑫一年定期开放债券型证券投资基金、诺安优势行业灵活配置混合型证券投资基金、诺安天天宝货币市场基金、诺安理财宝货币市场基金、诺安聚鑫宝货币市场基金、诺安稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安聚利债券型证券投资基金、诺安新经济股票型证券投资基金、诺安低碳经济股票型证券投资基金、诺安中证 500 指数增强型证券投资基金、诺安创新驱动灵活配置混合型证券投资基金、诺安先进制造股票型证券投资基金、诺安利鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安景鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安益鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安安鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安精选回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安和鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安积极回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安进取回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安优选回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安高端制造股票型证券投资基金、诺安改革趋势灵活配置混合型证券投资基金、诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安圆鼎定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安鑫享定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安联创顺鑫债券型证券投资基金、诺安汇利灵活配置混合型证券投资基金、诺安积极配置混合型证券投资基金、诺安优化配置混合型证券投资基金、诺安浙享定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安精选价值混合型证券投资基金、诺安鼎利混合型证券投资基金、诺安恒鑫混合型证券投资基金、诺安恒惠债券型证券投资基金等。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名 职务 任本基金的基金经理(助理)期限 证券从业年限 说明

任职日期 离任日期

学士学位,具有基金从业

资格。曾先后任职于香港

富海企业有限公司、中国

银行广西分行、中国银行

伦敦分行、深圳航空集团

公司、道富环球投资管理

亚洲有限公司上海代表

处,从事外汇交易、证券

投资、固定收益及贵金属

商品交易等投资工作。

本基金基 2012 年 7 月

宋青 - 11 2010 年 10 月加入诺安基

金经理 20 日

金管理有限公司,任国际

业务部总监。2011 年 11

月起任诺安全球黄金证券

投资基金基金经理,2012

年 7 月起任诺安油气能源

股票证券投资基金

(LOF)基金经理,2019

年 2 月起任诺安精选价值

混合型证券投资基金基金

经理。

注:①此处基金经理的任职日期为公司作出决定并对外公告之日;

②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定等。

4.2 境外投资顾问为本基金提供投资建议的主要成员简介

本基金无境外投资顾问。

4.3 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

报告期间,诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)管理人严格遵守了《中华人民共和国证

券投资基金法》及其他有关法律法规,遵守了《诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)基金合

同》的规定,遵守了本公司管理制度。本基金投资管理未发生违法违规行为。

4.4 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.4.1 公平交易制度和控制方法

根据中国证监会 2011 年修订的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,本公司更新并完善了《诺安基金管理有限公司公平交易制度》。制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等投资管理活动,同时涵盖投资授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。

投资研究方面,公司设立全公司所有投资组合适用的证券备选库,在此基础上,不同投资组合根据其投资目标、投资风格和投资范围的不同,建立不同投资组合的投资对象备选库和交易对手备选库;公司拥有健全的投资授权制度,明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分,投资组合经理在授权范围内可以自主决策,超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序;公司建立了统一的研究管理平台,所有内外部研究报告均通过该研究管理平台发布,并保障该平台对所有研究员和投资组合经理开放。

交易执行方面,对于场内交易,基金管理人在投资交易系统中设置了公平交易功能,交易中心按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令,如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令,并且市价在指令限价以内,投资交易系统自动将该证券的每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合;对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等非集中竞价交易的交易分配,在参与申购之前,各投资组合经理独立地确定申购价格和数量,并将申购指令下达给交易中心。公司在获配额度确定后,按照价格优先的原则进行分配,如果申购价格相同,则根据该价位各投资组合的申购数量进行比例分配;对于银行间市场交易、固定收益平台、交易所大宗交易,投资组合经理以该投资组合的名义向交易中心下达投资指令,交易中心向银行间市场或交易对手询价、成交确认,并根据“时间优先、价格优先”的原则保证各投资组合获得公平的交易机会。

4.4.2 公平交易制度的执行情况

本报告期内,公平交易制度总体执行情况良好,未发现违反公平交易制度的情况。此外,公司对连续四个季度期间内,公司管理的不同投资组合在日内、3 日内、5 日内的同向交易的交易价差进行了分析,未发现同向交易价差在上述时间窗口下出现异常的情况。

4.4.3 异常交易行为的专项说明

报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 1 次,主要原因在于投资组合采用不同的投资策略。经检查未

导致不公平交易和利益输送。

4.5 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.5.1 报告期内基金投资策略和运作分析

标普 500 能源指数及油价经历了 2018 年四季度深度回调后,于 2019 年一季度修复行情。一

方面受益于油价反弹,另一方面由股票市场的风险偏好提升以及估值修复带动。整个季度标普

500 能源指数上涨 16.12%,布伦特原油价格上涨 27.12%,收于 68.39 美元/桶;WTI 原油上涨

32.44%,收于 60.14 美元/桶。

二季度,标普能源指数在反弹的高位上震荡寻找支持,最终收在 357.64,整季度小幅下跌

3.10%。其中季度初,指数缓慢上涨受美股大盘带动,其中不稳定的中东局势,胡塞武装与也门政府军的激烈交火、美国重启对伊朗的原油出口制裁并将伊朗革命卫队列为恐怖组织,推动油价上涨至半年来高位。但是高点过后却迅速发生扭转,受到特朗普言论的干预,并加强贸易摩擦,表示对中国、墨西哥等国加征关税,造成市场风险偏好下降,使得 WTI 油价格持续下跌超 15 美元/桶。随后美联储主席 Powell 的言论表示将以“合适”政策应对下行风险以支持经济扩张,使得市场对美联储降息预期升温,油价上行、股票估值修复。

三季度,标普 500 能源指数下跌 6.59%至季度末的 334.09。9 月中旬因沙特油井受袭击而油

价飙升,随后沙特表示受影响的产能可以迅速恢复,油价从高点快速回落。

四季度,标普 500 能源指数与油价总体震荡上行。中美贸易谈判在多个重要领域达成共识;

欧佩克拟进一步削减原油产量;伊朗油轮爆炸;北海管道关闭;美国签署所谓的“香港与民主法案”进而对中美贸易谈判影响的担忧;俄罗斯是否会阻碍延长减产协议等使得油价出现系列波动。最终中美新一轮贸易协议达成;OPEC 兑现减产计划,且沙特承诺超额减产。最终指数比年初涨

幅近两位数收盘。

操作上,我们在一季度市场强烈反弹的过程中逐步降低仓位并配置了很小的天然气仓位。其后则是做了一些波段操作。事后证明,一季度的减仓还是有些踏错节奏,影响全年的业绩。

4.5.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末,本基金份额净值为 0.801 元。本报告期基金份额净值增长率为 5.95%,同期

业绩比较基准收益率为 12.36%。

4.6 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望 2020 年的全球经济,以美国为首的发达市场仍然是缓慢复苏,但是特朗普政府的贸易

政策给全球经济带来了很大的不确定性。欧佩克组织的减产缓解了 2020 年 1 季度原油市场的供需压力,但考虑到美国页岩油管道在 2019 年下半年建设完成后,页岩油产量仍将迎来边际增

长,2020 年 2 季度原油预计再次累库存;而下半年或伴随全球经济增速回暖,原油需求格局或

再度变健康;中东地缘风险则增加了油价向上弹性,预计明年 WTI 油价在 50-65 美元/桶的区间。4.7 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况

报告期内本基金管理人共管理了六十只开放式基金--诺安平衡证券投资基金、诺安货币市场基金、诺安先锋混合型证券投资基金、诺安优化收益债券型证券投资基金、诺安价值增长混合型证券投资基金、诺安灵活配置混合型证券投资基金、诺安成长混合型证券投资基金、诺安增利债券型证券投资基金、诺安中证 100 指数证券投资基金、诺安中小盘精选混合型证券投资基金、诺安主题精选混合型证券投资基金、诺安全球黄金证券投资基金、诺安沪深 300 指数增强型证券投资基金、诺安行业轮动混合型证券投资基金、诺安多策略混合型证券投资基金、诺安全球收益不动产证券投资基金、诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)、诺安新动力灵活配置混合型证券投资基金、诺安创业板指数增强型证券投资基金(LOF)、诺安策略精选股票型证券投资基金、诺安双利债券型发起式证券投资基金、诺安研究精选股票型证券投资基金、诺安纯债定期开放债券型证券投资基金、诺安鸿鑫混合型证券投资基金、诺安稳固收益一年定期开放债券型证券投资基金、诺安泰鑫一年定期开放债券型证券投资基金、诺安优势行业灵活配置混合型证券投资基金、诺安天天宝货币市场基金、诺安理财宝货币市场基金、诺安聚鑫宝货币市场基金、诺安稳健回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安聚利债券型证券投资基金、诺安新经济股票型证券投资基金、诺安低碳经济股票型证券投资基金、诺安中证 500 指数增强型证券投资基金、诺安创新驱动灵活配置混合型证券投资基金、诺安先进制造股票型证券投资基金、诺安利鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安景鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安益鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安安鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安精选回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安和鑫灵活配置混合型证券投资基金、诺安积极回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安进取回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安优选回报灵活配置混合型证券投资基金、诺安高端制造股票型证券投资基金、诺安改革趋势灵活配置混合型证券投资基金、诺安瑞鑫定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安圆鼎定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安鑫享定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安联创顺鑫债券型证券投资基金、诺安汇利灵活配置混合型证券投资基金、诺安积极配置混合型证券投资基金、诺安优化配置混合型证券投资基金、诺安浙享定期开放债券型发起式证券投资基金、诺安精选价值混合型证券投资基金、诺安鼎利混合型证券投资基金、诺安恒鑫混合型证券投资基金、诺安恒惠债券型证券投资基金等。

在内部监察工作中,本着合法合规运作、最大限度保障基金份额持有人利益的宗旨,本基金管理人建立并完善了以监察、稽核为主导的工作体系和流程。内部监察稽核人员依照独立、客观、

公正的原则,认真履行职责,严格按照监察稽核工作计划、方法和程序开展工作,确保了公司勤勉尽责地管理基金资产。

本年度公司合法合规运作和内部风险控制的具体情况如下:

1、根据中国证监会和公司内部控制制度的要求,监察稽核部在报告期内对公司各个部门进行了四次全面的监察稽核和多次临时性监察稽核。内容涉及公司及员工遵纪守法情况,内部控制制度、业务操作流程执行情况;涵盖基金销售、投资运作、后台保障等公司所有业务环节和工作岗位。对于每次监察稽核工作中发现的问题,都责成各相关部门认真总结、提出整改意见和措

施,切实进行改善,并由监察稽核部跟踪问题的处理情况,确保了公司在各方面规范运作,切实地保障了基金份额持有人的利益。

2、对公司基金销售活动进行监督、指导,确保基金销售活动严格按照《销售管理办法》的规定处理基金代销机构、基金宣传推介材料、基金销售费用等方面的问题,不出现违法违规的情况。同时,督促市场部门利用各种机会,通过多种渠道,以形式多样的方式,做好投资者教育工作。

3、公司所有对外发布的文件、资料及宣传材料,都事先由监察稽核部进行合规性审查,确保其内容真实、准确、合规,符合中国证监会对信息披露的相关要求。

本报告期内,本基金管理人所管理的基金整体运作合法合规,无内幕交易和不正当关联交

易,保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在合规运作、稳健经营的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。4.8 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内,本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等相关法律法规的规定和基金合同的约定,日常估值由本基金管理人与本基金托管人一同进行,基金份额净值由本基金管理人完成估值后,经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账务的核对同时进行。

报告期内,公司制定了证券投资基金的估值政策和程序,并由研究部、财务综合部、监察稽核部、风险控制部、权益投资事业部、固定收益事业部及基金经理等组成了估值小组,负责研究、指导基金估值业务。估值小组成员均为公司各部门人员,均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工作经历,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值小组的成员,不介入基金日常估值业务,但应参加估值小组会议,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权表决有关议案但仅享有一票表决权,从而将其影响程度进行适当限制,保证基金估值的公平、合

理,保持估值政策和程序的一贯性。

报告期内,本基金未签约与估值相关的定价服务。

4.9 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次,每份基金份额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%。若《基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配。

根据上述分配原则及基金实际运作情况,本报告期未有收益分配。

4.10 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

本报告期内,本基金未出现连续二十个工作日出现基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万元的情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计 是

审计意见类型 标准无保留意见

审计报告编号 毕马威华振审字第 2002323 号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题 审计报告

审计报告收件人 诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)全体基金份额持有人

审计意见 我们审计了后附的诺安油气能源股票证券投资基金(LOF) (以下

简称“该基金”) 财务报表,包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债

表、2019 年度的利润表、所有者权益 (基金净值) 变动表以及财

务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国

财政部颁布的企业会计准则、在财务报表附注 7.4.2 中所列示的

中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券

投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制,公允

反映了该基金 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经

营成果及基金净值变动情况。

形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规

定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的

责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注

册会计师职业道德守则,我们独立于该基金,并履行了职业道德

方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当

的,为发表审计意见提供了基础。

强调事项 -

其他事项 -

其他信息 该基金管理人诺安基金管理有限公司对其他信息负责。其他信息

包括该基金 2019 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和

我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其

他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此

过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解

到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,

我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

管理层和治理层对财务报表的 该基金管理人诺安基金管理有限公司管理层负责按照中华人民共

责任 和国财政部颁布的企业会计准则、中国证监会和中国证券投资基

金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定编制财务报表,使

其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财

务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,该基金管理人诺安基金管理有限公司管理层

负责评估该基金的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项

(如适用),并运用持续经营假设,除非该基金计划进行清算、终

止运营或别无其他现实的选择。

该基金管理人诺安基金管理有限公司治理层负责监督该基金的财

务报告过程。

注册会计师对财务报表审计的 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的

责任 重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理

保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在

某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,

如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据

财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并

保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设

计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证

据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、

故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊

导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的

风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的

并非对内部控制的有效性发表意见。

(3)评价该基金管理人诺安基金管理有限公司管理层选用会计政策

的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对该基金管理人诺安基金管理有限公司管理层使用持续经营假

设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致

对该基金持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大

不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,

审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中

的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我

们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项

或情况可能导致该基金不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露),并评价

财务报表是否公允反映相关交易和事项。

我们与该基金管理人诺安基金管理有限公司治理层就计划的审计

范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们

在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

会计师事务所的名称 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙)

注册会计师的姓名 左艳霞 张品

会计师事务所的地址 中国 北京

审计报告日期 2020 年 4 月 30 日

§7 年度财务报表

7.1 资产负债表

会计主体: 诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)

报告截止日:2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期末 上年度末

资 产 附注号

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

资 产:

银行存款 7.4.7.1 8,395,933.74 6,898,772.26

结算备付金 - -

存出保证金 - -

交易性金融资产 7.4.7.2 75,606,244.51 67,109,651.23

其中:股票投资 - -

基金投资 75,606,244.51 67,109,651.23

债券投资 - -

资产支持证券投资 - -

贵金属投资 - -

衍生金融资产 7.4.7.3 - -

买入返售金融资产 7.4.7.4 - -

应收证券清算款 - -

应收利息 7.4.7.5 1,230.50 632.95

应收股利 353,019.72 -

应收申购款 115,937.29 347,760.70

递延所得税资产 - -

其他资产 7.4.7.6 - -

资产总计 84,472,365.76 74,356,817.14

本期末 上年度末

负债和所有者权益 附注号

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

负 债:

短期借款 - -

交易性金融负债 - -

衍生金融负债 7.4.7.3 - -

卖出回购金融资产款 - -

应付证券清算款 - -

应付赎回款 1,843,562.06 564,395.19

应付管理人报酬 104,950.16 98,720.36

应付托管费 24,488.34 23,034.74

应付销售服务费 - -

应付交易费用 7.4.7.7 - -

应交税费 - -

应付利息 - -

应付利润 - -

递延所得税负债 - -

其他负债 7.4.7.8 120,115.75 136,944.46

负债合计 2,093,116.31 823,094.75

所有者权益:

实收基金 7.4.7.9 102,907,957.38 97,277,575.26

未分配利润 7.4.7.10 -20,528,707.93 -23,743,852.87

所有者权益合计 82,379,249.45 73,533,722.39

负债和所有者权益总计 84,472,365.76 74,356,817.14

注:报告截止日 2019 年 12 月 31 日,基金份额净值 0.801 元,基金份额总额 102,907,957.38 份。

7.2 利润表

会计主体:诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

附注号 本期 上年度可比期间

项 目 2019 年 1 月 1 日至 2018 年 1 月 1 日至

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

一、收入 7,067,639.89 -8,551,684.15

1.利息收入 132,945.95 87,801.76

其中:存款利息收入 7.4.7.11 132,945.95 87,801.76

债券利息收入 - -

资产支持证券利息收入 - -

买入返售金融资产收入 - -

其他利息收入 - -

2.投资收益(损失以“-”填 2,309,479.41 7,130,835.03

列)

其中:股票投资收益 7.4.7.12 - 182,141.47

基金投资收益 7.4.7.13 -565,162.90 4,962,127.78

债券投资收益 7.4.7.14 - -

资产支持证券投资收益 - -

贵金属投资收益 7.4.7.15 - -

衍生工具收益 7.4.7.16 - -

股利收益 7.4.7.17 2,874,642.31 1,986,565.78

3.公允价值变动收益(损失以 7.4.7.18 4,562,300.79 -16,169,427.68

“-”号填列)

4.汇兑收益(损失以“-”号填 31,256.38 342,375.75

列)

5.其他收入(损失以“-”号填 7.4.7.19 31,657.36 56,730.99

列)

减:二、费用 1,643,205.61 2,460,805.80

1.管理人报酬 7.4.10.2.1 1,167,851.33 1,644,792.69

2.托管费 7.4.10.2.2 272,498.58 383,784.93

3.销售服务费 - -

4.交易费用 7.4.7.20 25,590.70 36,743.44

5.利息支出 - -

其中:卖出回购金融资产支出 - -

6.税金及附加 - 73,796.23

7.其他费用 7.4.7.21 177,265.00 321,688.51

三、利润总额(亏损总额以“- 5,424,434.28 -

”号填列) 11,012,489.95

减:所得税费用 - -

四、净利润(净亏损以“-”号 5,424,434.28 -11,012,489.95

填列)

7.3 所有者权益(基金净值)变动表

会计主体:诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)

本报告期:2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

单位:人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 97,277,575.26 -23,743,852.87 73,533,722.39

(基金净值)

二、本期经营活动产生 - 5,424,434.28 5,424,434.28

的基金净值变动数(本

期净利润)

三、本期基金份额交易 5,630,382.12 -2,209,289.34 3,421,092.78

产生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号

填列)

其中:1.基金申购款 50,163,557.13 -11,064,952.08 39,098,605.05

2.基金赎回款 -44,533,175.01 8,855,662.74 -35,677,512.27

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

金净值变动(净值减少

以“-”号填列)

五、期末所有者权益 102,907,957.38 -20,528,707.93 82,379,249.45

(基金净值)

上年度可比期间

项目 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日

实收基金 未分配利润 所有者权益合计

一、期初所有者权益 166,162,801.02 -16,690,675.91 149,472,125.11

(基金净值)

二、本期经营活动产生 - -11,012,489.95 -11,012,489.95

的基金净值变动数(本

期净利润)

三、本期基金份额交易 -68,885,225.76 3,959,312.99 -64,925,912.77

产生的基金净值变动数

(净值减少以“-”号

填列)

其中:1.基金申购款 29,533,685.56 -2,619,460.61 26,914,224.95

2.基金赎回款 -98,418,911.32 6,578,773.60 -91,840,137.72

四、本期向基金份额持 - - -

有人分配利润产生的基

金净值变动(净值减少

以“-”号填列)

五、期末所有者权益 97,277,575.26 -23,743,852.87 73,533,722.39

(基金净值)

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署:

______秦维舟______ ______薛有为______ ____薛有为____

基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

诺安油气能源股票证券投资基金 (LOF) (以下简称“本基金”) 经中国证券监督管理委员会

(以下简称“中国证监会”)《关于核准诺安油气能源股票证券投资基金 (LOF) 的批复》(证监许可 [2011] 1258 号) 批准,由诺安基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》及

其配套规则和《诺安油气能源股票证券投资基金 (LOF) 基金合同》发售,基金合同于 2011 年 9

月 27 日生效。本基金为上市契约型开放式 (LOF),存续期限不定,首次设立募集规模为

951,030,683.39 份基金份额,其中认购资金利息折合 504,212.24 份基金份额。本基金的基金管理人为诺安基金管理有限公司,基金托管人为中国招商银行股份有限公司,境外资产托管人为布

朗兄弟哈里曼银行 (Brown Brothers Harriman Co)。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套规则、《诺安油气能源股票证券投资基金(LOF) 基金合同》和《诺安油气能源股票证券投资基金 (LOF) 招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为全球证券市场中具有良好流动性的金融工具,包括公募基金(含 ETF);普通股、优先股、存托凭证等权益类证券;银行存款、可转让存单、回购协议、短期政府债券等货币市场工具;政府债券、公司债券、可转换债券等固定收益类证券;以及中国证监会许可的其他金融工具。本基金为基金中基金,投资于基金的比例不低于本基金资产的 60%,投资于基金的资产中不低于 80%投资于石油天然气等能源行业基金,现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例合计不低于基金资产净值的 5%,其中,现金类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款。在正常的市场状况下,本基金将会投资于全球范围内优质的石油、天然气等能源行业的基金(包括 ETF)及公司股票。本基金投资的基金主要包括:(1)石油天然气等能源行业基金,包括能源行业 ETF(即跟踪能源行业指数的 ETF)及能源行业股票基金(包括跟踪能源行业指数的指数基金和 80%以上资产投资于能源行业公司股票的主动型基金)。(2)以跟踪商品指数或商品价格为投资目标的商品类基金。本基金投资的股票主要包括:(1)石油和天然气等能源行业的开采、加工、销售及运输等企业股票;(2)能源设备及服务等企业股票;(3)新能源及替代能源,如风能、太阳能、其他环保能源及可再生能源企业股票。如法律法规或监管机构以后允许本基金投资其它品

种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。在保证流动性的前提下,本基金现金头寸可存放于境内,满足基金赎回、支付管理费、托管费、手续费等需要,并可以投资货币市场工具。本基金管理人自合同生效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符合上述相关规定。

本基金的财务报表于 2020 年 4 月 29 日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金以持续经营为基础。本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”)

颁布的企业会计准则的要求,同时亦按照中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL 模板

第 3 号 <年度报告和半年度报告> 》以及中国证券投资基金业协会于 2012 年 11 月 16 日颁布的

《证券投资基金会计核算业务指引》编制财务报表。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注 7.4.2 中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求,真实、完整地反映了本基金 2019

年 12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果和基金净值变动情况。

7.4.4 重要会计政策和会计估计

7.4.4.1 会计年度

本基金的会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

7.4.4.2 记账本位币

本基金的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本基金选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。

7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类

本基金在初始确认时按取得资产或承担负债的目的,把金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本基金现无金融资产分类为持有至到期投资和可供出售金融资产。本基金现无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本基金目前持有的基金投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产和金融负债在本基金成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。

在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

初始确认后,金融资产和金融负债的后续计量如下:

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

应收款项以实际利率法按摊余成本计量。

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。

满足下列条件之一时,本基金终止确认该金融资产:

收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

该金融资产已转移,且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

该金融资产已转移,虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,本基金将下列两项金额的差额计入当期损益:

所转移金融资产的账面价值

因转移而收到的对价

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,本基金终止确认该金融负债或其一部分。

7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则

除特别声明外,本基金按下述原则计量公允价值:

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本基金在确定相关金融资产和金融负债的公允价值时,根据企业会计准则的规定采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。

存在活跃市场且能够获取相同资产或负债报价的金融工具,在估值日有报价的,除会计准则规定的情况外,将该报价不加调整地应用于该资产或负债的公允价值计量;估值日无报价且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交易日的报价确定公允价值。有充足证据表明估值日或最近交易日的报价不能真实反映公允价值的,对报价进行调整,确定公允价值。与上述金融工具相同,但具有不同特征的,以相同资产或负债的公允价值为基础,并在估值技术中考虑不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等,如果该限制是针对资产持有者的,那么在估值技术中不应将该限制作为特征考虑。此外,本基金不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的溢价或折价。

对不存在活跃市场的金融工具,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定公允价值。采用估值技术确定公允价值时,优先使用可观察输入值,只有在无法取得相关资产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。

如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响证券价格的重大事件,参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素,对估值进行调整并确定公允价值。

7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件

的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

本基金具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

本基金计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

7.4.4.7 实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于基金份额拆分引起的实收基金份额变动于基金份额拆分日根据拆分前的基金份额数及确定的拆分比例计算认列。由于申购和赎回引起的实收基金份额变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

7.4.4.8 损益平准金

损益平准金核算在基金份额发生变动时,申购、赎回、转入、转出及红利再投资等款项中包含的未分配利润和公允价值变动损益,包括已实现损益平准金和未实现损益平准金。已实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实现损益平准金指根据交易申请日申购或赎回款项中包含的按累计未分配的未实现损益占基金净值比例计算的金额。损益平准金于基金申购确认日或基金赎回确认日进行确认和计量,并于会计期末全额转入“未分配利润 / (累计亏损) ”。

7.4.4.9 收入/(损失)的确认和计量

股票投资收益、债券投资收益和衍生工具收益按相关金融资产于处置日成交金额与其成本的差额确认。

股利收益按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额扣除应由上市公司代扣代缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认。

债券利息收入按债券投资的票面价值与票面利率计算的金额扣除应由发行债券的企业代扣代缴的个人所得税 (如适用) 后的净额确认,在债券实际持有期内逐日计提。贴息债视同到期一次性还本付息的附息债,根据其发行价、到期价和发行期限按直线法推算内含票面利率后,逐日计提利息收入。如票面利率与实际利率出现重大差异,按实际利率计算利息收入。

利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

买入返售金融资产收入按到期应收或实际收到的金额与初始确认金额的差额,在资金实际占用期间内按实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的收入差异较小的可采用直线法。

公允价值变动收益 / (损失) 核算基金持有的采用公允价值模式计量的以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融资产、衍生金融资产、以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。

7.4.4.10 费用的确认和计量

本基金的管理人报酬和托管费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

本基金的交易费用于进行股票、债券、权证等交易发生时按照确定的金额确认。

本基金的利息支出按资金的本金和适用利率逐日计提。

卖出回购金融资产利息支出按到期应付或实际支付的金额与初始确认金额的差额,在资金实际占用期间内以实际利率法逐日确认,直线法与实际利率法确定的支出差异较小的可采用直线法。

本基金的其他费用如不影响估值日基金份额净值小数点后第四位,发生时直接计入基金损

益;如果影响基金份额净值小数点后第四位的,应采用待摊或预提的方法,待摊或预提计入基金损益。

7.4.4.11 基金的收益分配政策

(a)本基金每一基金份额享有同等分配权;

(b)在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为 6 次,每份基金份

额每次分配比例不得低于收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 20%。若《诺安油气能源股票证券投资基金 (LOF) 基金合同》生效不满 3 个月可不进行收益分配;

(c)登记在注册登记系统的基金份额,其收益分配方式分为两种:现金分红与红利再投资,投资人可选择现金红利或将现金红利按红利再投日的基金份额净值自动转为基金份额进行再投

资,红利再投资方式免收再投资的费用;若投资人不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;登记在证券登记结算系统基金份额持有人深圳证券账户下的基金份额的分红方式为现金分

红,投资人不能选择其他的分红方式,具体收益分配程序等有关事项遵循深圳证券交易所及中国证券登记结算有限责任公司的相关规定;

(d)基金收益分配后基金份额净值不能低于面值,即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;

(e)基金红利发放日距离收益分配基准日(即期末可供分配利润计算截至日)的时间不得超过15 个工作日;

(f)法律法规或监管机关另有规定的,从其规定。

7.4.4.12 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

外币货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入汇兑损益科目。以公允价值计量的外币非货币性项目,于估值日采用估值日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额直接计入公允价值变动损益科目。

7.4.4.13 分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。

本基金目前以一个经营分部运作,不需要进行分部报告的披露。

7.4.4.14 其他重要的会计政策和会计估计

对于证券交易所上市的股票,若出现重大事项停牌或交易不活跃(包括涨跌停时的交易不活跃)等情况,本基金根据中国证监会公告[2017]13 号《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》,根据具体情况采用《关于发布中基协(AMAC)基金行业股票估值指数的通知》提供的指数收益法、市盈率法、现金流量折现法等估值技术进行估值。

对于在发行时明确一定期限限售期的股票,包括但不限于非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等,不包括停牌、新发行未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票,根据中基协发[2017]6 号《关于发布<证券投资基金投资流通受限股票估值指引(试行)>的通知》,在估值日按照流通受限股票计算公式确定估值日流通受限股票的价值。

根据《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于 2015 年 1 季度固定收益品种的估值

处理标准》,在上海证券交易所、深圳证券交易所及银行间同业市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种(估值处理标准另有规定的除外),采用第三方估值机构提供的价格数据进行估值。

7.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

7.4.5.1 会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。

7.4.5.2 会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。

7.4.5.3 差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。

7.4.6 税项

根据财税[2004]78 号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2008]1 号文《财政部、

国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2016]36 号文《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2 号文《关于资管产品增值税政策有关问

题的补充通知》、财税[2017] 56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作,本基金适用的主要税项列示如下:

(a)目前税收政策法规未对合格境内机构投资者(“QDII”)产品的税收处理给予特别的说明。在法规未有明确说明的情况下我们参考现有的针对证券投资基金的税收法规进行处理。

(b)目前基金取得的源自境外的差价收入和股利收益,其涉及的境外所得税税收政策,按照相关国家或地区税收法律和法规执行。

(c)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(d)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。

(e)2018 年 1 月 1 日(含)以后,资管产品管理人(以下称管理人)运营资管产品过程中发

生的增值税应税行为(以下称资管产品运营业务),以管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税

方法,按照 3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日以前运营过程中发生的增值

税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。

(f)证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券取得的金融商品转让收入免征增值税;对自国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来取得的利息收入免征增值税;同业存款利息收入免征增值税以及一般存款利息收入不征收增值税。

(g)对基金在 2018 年 1 月 1 日 (含) 以后运营过程中缴纳的增值税,分别按照证券投资基金

管理人所在地适用的税率,计算缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

7.4.7 重要财务报表项目的说明

7.4.7.1 银行存款

单位:人民币元

项目 本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

活期存款 8,395,933.74 6,898,772.26

定期存款 - -

其中:存款期限 1 个月以内 - -

存款期限 1-3 个月 - -

存款期限 3 个月以上 - -

其他存款 - -

合计: 8,395,933.74 6,898,772.26

注:本基金本报告期末银行存款中包含的外币余额为:美元 519,966.12 元(汇率为 6.9762,折

合人民币 3,627,387.65 元),港币 380.35 元(汇率为 0.89578,折合人民币 340.71 元)。

7.4.7.2 交易性金融资产

单位:人民币元

本期末

项目 2019 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所

- - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券 银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 82,941,364.99 75,606,244.51 -7,335,120.48

其他 - - -

合计 82,941,364.99 75,606,244.51 -7,335,120.48

上年度末

项目 2018 年 12 月 31 日

成本 公允价值 公允价值变动

股票 - - -

贵金属投资-金交所 - - -

黄金合约

交易所市场 - - -

债券

银行间市场 - - -

合计 - - -

资产支持证券 - - -

基金 79,007,072.50 67,109,651.23 -11,897,421.27

其他 - - -

合计 79,007,072.50 67,109,651.23 -11,897,421.27

7.4.7.3 衍生金融资产/负债

本基金本报告期末及上年度末无衍生金融资产/负债。

7.4.7.4 买入返售金融资产

7.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额

本基金本报告期末及上年度末无买入返售金融资产。

7.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券

本基金本报告期末及上年度末无买断式逆回购交易中取得的债券。

7.4.7.5 应收利息

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应收活期存款利息 1,230.50 632.95

应收定期存款利息 - -

应收其他存款利息 - -

应收结算备付金利息 - -

应收债券利息 - -

应收资产支持证券利息 - -

应收买入返售证券利息 - -

应收申购款利息 - -

应收黄金合约拆借孳息 - -

其他 - -

合计 1,230.50 632.95

7.4.7.6 其他资产

本基金本报告期末及上年度末无其他资产。

7.4.7.7 应付交易费用

本基金本报告期末及上年度末无应付交易费用。

7.4.7.8 其他负债

单位:人民币元

本期末 上年度末

项目

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

应付赎回费 5,115.75 1,944.46

预提费用 115,000.00 135,000.00

合计 120,115.75 136,944.46

7.4.7.9 实收基金

金额单位:人民币元

本期

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

基金份额(份) 账面金额

上年度末 97,277,575.26 97,277,575.26

本期申购 50,163,557.13 50,163,557.13

本期赎回(以“-”号填列) -44,533,175.01 -44,533,175.01

本期末 102,907,957.38 102,907,957.38

7.4.7.10 未分配利润

单位:人民币元

项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计

上年度末 22,129,706.39 -45,873,559.26 -23,743,852.87

本期利润 862,133.49 4,562,300.79 5,424,434.28

本期基金份额交易 1,266,358.99 -3,475,648.33 -2,209,289.34

产生的变动数

其中:基金申购款 11,114,266.87 -22,179,218.95 -11,064,952.08

基金赎回款 -9,847,907.88 18,703,570.62 8,855,662.74

本期已分配利润 - - -

本期末 24,258,198.87 -44,786,906.80 -20,528,707.93

7.4.7.11 存款利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月

12 月 31 日 31 日

活期存款利息收入 132,845.79 87,751.95

定期存款利息收入 - -

其他存款利息收入 - -

结算备付金利息收入 - -

其他 100.16 49.81

合计 132,945.95 87,801.76

注:本报告期内及上年度可比期间内“其他”为申购款利息收入。

7.4.7.12 股票投资收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018

年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

卖出股票成交总额 - 1,880,658.76

减:卖出股票成本总额 - 1,698,517.29

买卖股票差价收入 - 182,141.47

7.4.7.13 基金投资收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12

月 31 日 月 31 日

卖出/赎回基金成交总额 22,544,111.56 73,329,678.76

减:卖出/赎回基金成本总额 23,109,274.46 68,367,550.98

基金投资收益 -565,162.90 4,962,127.78

7.4.7.14 债券投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间内无债券投资收益。

7.4.7.15 贵金属投资收益

本基金本报告期内及上年度可比期间内无贵金属投资收益。

7.4.7.16 衍生工具收益

本基金本报告期内及上年度可比期间内无衍生工具收益。

7.4.7.17 股利收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12

12 月 31 日 月 31 日

股票投资产生的股利收益 - 5,467.83

基金投资产生的股利收益 2,874,642.31 1,981,097.95

合计 2,874,642.31 1,986,565.78

7.4.7.18 公允价值变动收益

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目名称 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018

年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

1.交易性金融资产 4,562,300.79 -16,169,427.68

——股票投资 - -

——债券投资 - -

——资产支持证券投资 - -

——基金投资 4,562,300.79 -16,169,427.68

——贵金属投资 - -

——其他 - -

2.衍生工具 - -

——权证投资 - -

3.其他 - -

减:应税金融商品公允价值变 - -

动产生的预估增值税

合计 4,562,300.79 -16,169,427.68

7.4.7.19 其他收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018

年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

基金赎回费收入 31,657.36 56,730.99

合计 31,657.36 56,730.99

7.4.7.20 交易费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018

年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

交易所市场交易费用 25,590.70 36,743.44

银行间市场交易费用 - -

合计 25,590.70 36,743.44

7.4.7.21 其他费用

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 2018 年 1 月 1 日至 2018

年 12 月 31 日 年 12 月 31 日

审计费用 35,000.00 35,000.00

信息披露费 80,000.00 200,000.00

银行汇划费 2,265.00 21,688.51

上市费 60,000.00 60,000.00

律师费 - 5,000.00

合计 177,265.00 321,688.51

7.4.8 或有事项、资产负债表日后事项的说明

7.4.8.1 或有事项

截至资产负债表日,本基金无需要披露的或有事项。

7.4.8.2 资产负债表日后事项

截至本财务报表批准报出日,本基金无需要披露的资产负债表日后事项。

7.4.9 关联方关系

关联方名称 与本基金的关系

中国对外经济贸易信托有限公司 管理人股东

深圳市捷隆投资有限公司 管理人股东

大恒新纪元科技股份有限公司 管理人股东

诺安基金管理有限公司 发起人、管理人、直销机构

招商银行股份有限公司 托管人、代销机构

Brown Brothers Harriman Co.( 布朗兄弟 境外资产托管人

哈里曼银行)

诺安资产管理有限公司 管理人子公司

诺安国际资产管理有限公司 管理人子公司

注:下述关联方交易均在正常业务范围内,按一般商业条款订立。

7.4.10 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.10.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.10.1.1 股票交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行股票交易。

7.4.10.1.2 基金交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行基金交易。

7.4.10.1.3 权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内未通过关联方交易单元进行权证交易。

7.4.10.1.4 应支付关联方的佣金

本基金本报告期内及上年度可比期内不存在应支付关联方的佣金。

7.4.10.2 关联方报酬

7.4.10.2.1 基金管理费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月

月 31 日 31 日

当期发生的基金应支付 1,167,851.33 1,644,792.69

的管理费

其中:支付销售机构的 494,103.62 702,624.16

客户维护费

注:基金管理费按前一日基金资产净值的 1.5%年费率计提。管理费的计算方法如下:

H=E×1.5%÷当年天数

H 为每日应支付的基金管理费

E 为前一日基金资产净值

基金管理费每日计算,逐日累计至每个月月末,按月支付。基金管理人应于次月首日起 3 个工作日内将上月基金管理费的计算结果通知基金托管人并做出划付指令;基金托管人应在次月首日起5 个工作日内完成复核,并从基金财产中一次性支付基金管理费给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。

在首期支付基金管理费前,基金管理人应向托管人出具正式函件指定基金管理费的收款账户。如需要变更收款账户,基金管理人应提前 10 个工作日向托管人出具书面的收款账户变更通知。

7.4.10.2.2 基金托管费

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

项目 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月

月 31 日 31 日

当期发生的基金应支付 272,498.58 383,784.93

的托管费

注:基金托管人的基金托管费按基金资产净值的 0.35%年费率计提。托管费的计算方法如下:

H=E×0.35%÷当年天数

H 为每日应计提的基金托管费

E 为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付。基金管理人应于次月首日起 3 工作日内将上月基金托管费的计算结果书面通知基金托管人并做出划付指令;基金托管人应在次月首日起 5 个工作日内完成复核,并从基金财产中一次性支付托管费给基金托管人。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。

7.4.10.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.10.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.10.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内无基金管理人运用固有资金投资本基金的情况。

7.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

7.4.10.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位:人民币元

本期 上年度可比期间

关联方 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12

名称 月 31 日 月 31 日

期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入

Brown Brothers Harriman Co.( 3,816,049.88 99,534.88 3,906,435.96 69,005.87

布朗兄弟哈里曼银行)

招商银行股份有限公司 4,579,883.86 33,310.91 2,992,336.30 18,746.08

注:本基金的银行存款分别由基金托管人招商银行和境外资产托管人 Brown Brothers Harriman Co.(布朗兄弟哈里曼银行)保管,按适用利率或约定利率计息。

7.4.10.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.10.7 其他关联交易事项的说明

本基金本报告期内及上年度可比期间内无其他关联交易事项。

7.4.11 利润分配情况

本基金本报告期内未进行利润分配。

7.4.12 期末(2019 年 12 月 31 日)本基金持有的流通受限证券

7.4.12.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止,本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通

受限证券。

7.4.12.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止,本基金未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.12.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.12.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止,本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖

出回购证券,无抵押债券。

7.4.12.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末 2019 年 12 月 31 日止,本基金无从事证券交易所债券正回购交易形成的卖

出回购证券款,无抵押债券。

7.4.13 金融工具风险及管理

7.4.13.1 风险管理政策和组织架构

本基金在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:

●信用风险

●流动性风险

●市场风险

本基金在下文主要论述上述风险敞口及其形成原因;风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。

本基金的基金管理人从事风险管理的目标是使本基金在风险和收益之间取得适当的平衡,以实现“风险和收益相匹配”的风险收益目标。基于该风险管理目标,本基金的基金管理人已制定了政策和程序来辨别和分析这些风险,设定适当的风险限额并设计相应的内部控制程序,通过可靠的管理及信息系统持续监控上述各类风险。

本基金管理人奉行全面风险管理体系的建设,在董事会下设立合规审查与风险控制委员会,负责制定风险管理的宏观政策,设定最高风险承受度以及审议批准防范风险和内部控制的政策等;在管理层层面设立风险控制办公会,实施董事会合规审查与风险控制委员会制定的各项风险管理和内部控制政策;在业务操作层面风险管理职责主要由监察稽核部和风险控制部负责,协调并与各部门合作完成运作风险管理以及进行投资风险分析与绩效评估。

本基金管理人建立了以合规审查与风险控制委员会为核心的、由督察长、风险控制办公会、监察稽核部、风险控制部和相关业务部门构成的风险管理架构体系。

7.4.13.2 信用风险

信用风险是指基金在交易过程中因交易对手未履行合约责任,或者基金所投资证券之发行人出现违约、拒绝支付到期本息,导致基金资产损失和收益变化的风险。本基金的银行存款存放在本基金的托管行招商银行股份有限公司和布朗兄弟哈里曼银行,与该银行存款相关的信用风险不重大。本基金的基金管理人建立了信用风险管理流程,本基金投资于具有良好信用等级的证券,且通过分散化投资以分散信用风险。本基金投资于一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由本基金管理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不得超过该证券的 10%。

本基金在交易所进行的交易均与高盛集团有限公司和中银国际证券有限公司完成证券交收和款项清算,因此违约风险发生的可能性很小;本基金在进行银行间同业市场交易前均对交易对手进行信用评估并采用券款对付交割方式以控制相应的信用风险。

7.4.13.2.1 按短期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的债券投资。

7.4.13.2.2 按短期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的资产支持证券。

7.4.13.2.3 按短期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按短期信用评级列示的同业存单。

7.4.13.2.4 按长期信用评级列示的债券投资

本基金本报告期末及上年度末无按长期信用评级列示的债券投资。

7.4.13.2.5 按长期信用评级列示的资产支持证券投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的资产支持证券。

7.4.13.2.6 按长期信用评级列示的同业存单投资

本基金本报告期末及上年度末未持有按长期信用评级列示的同业存单。

7.4.13.3 流动性风险

流动性风险是指基金管理人未能以合理价格及时变现基金资产以支付投资者赎回款项的风险。本基金的流动性风险一方面来自于投资品种所处的交易市场不活跃而带来的变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现,另一方面来自于基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额。

本基金管理人每日预测本基金的流动性需求,并同时通过独立的风险控制部门设定流动性比例要求,对流动性指标进行持续的监测和分析。

针对投资品种变现的流动性风险,本基金管理人对流通受限证券的投资交易进行限制和控

制,对缺乏流动性的证券投资比率事先确定最高上限,控制基金的流动性结构;加强对投资组合变现周期和冲击成本的定量分析,定期揭示基金的流动性风险;通过分散投资降低基金财产的非系统性风险,保持基金组合良好的流动性。本基金所持证券均可在证券交易所或银行间同业市场交易,除附注 7.4.12 中列示的部分基金资产流通暂时受限制不能自由转让的情况外,其余均能及时变现。此外,本基金可通过卖出回购金融资产方式借入短期资金应对流动性需求,其上限一般不超过基金持有的债券资产的公允价值。

针对兑付赎回资金的流动性风险,本基金管理人根据申购赎回变动情况,制定现金头寸预测表,及时采取措施满足流动性需要;分析基金持有人结构,加强与主要持有机构的沟通,及时揭示可能的赎回需求;按照有关法律法规规定应对固定赎回,并进行适当报告和披露;在基金合同中设计了巨额赎回条款,约定在非常情况下赎回申请的处理方式,控制因开放申购赎回模式带来的流动性风险,有效保障基金持有人利益。

本基金所持有的全部金融负债无固定到期日或合约约定到期日均为一个月以内且不计息,可赎回基金份额净值(所有者权益)无固定到期日且不计息,因此账面余额即为未折现的合约到期现金流量。

7.4.13.3.1 报告期内本基金组合资产的流动性风险分析

本基金的流动性风险主要来自两个方面:一是基金份额持有人可随时要求赎回其持有的基金份额,二是基金投资品种所处的交易市场不活跃而造成变现困难或因投资集中而无法在市场出现剧烈波动的情况下以合理的价格变现。首先,本基金保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到

期日在一年以内的政府债券, 其中,现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等,以

备支付基金份额持有人的赎回款项,可以满足短期少量赎回的流动性需要;其次,基于分散投资

的原则,本基金持有一家公司发行的证券市值不超过基金资产净值的 10%,且本基金与由基金管

理人管理的其他基金共同持有一家公司发行的证券,不超过该证券的 10%,在个券方面无高集中

度的特征 ;第三,本基金的投资市场主要为证券交易所、全国银行间债券市场等流动性较好的

规范型交易场所,主要投资对象为具有良好流动性的金融工具,正常市场环境下,大部分资产可

以较快变现应对赎回。因此在正常市场环境下本基金无重大流动性风险。

7.4.13.4 市场风险

市场风险是指基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因所处市场各类价格因素的变动

而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

7.4.13.4.1 利率风险

利率风险是指金融工具的公允价值或现金流量受市场利率变动而发生波动的风险。

本基金持有的大部分金融资产和金融负债不计息,因此本基金的收入及经营活动的现金流量

在很大程度上独立于市场利率变化。本基金的生息资产主要为银行存款、结算备付金、存出保证

金及债券投资等。本基金管理人每日对本基金面临的利率敏感性缺口进行监控,并通过对所持投

资品种修正久期等参数的监控进行利率风险管理。

下表统计了本基金面临的利率风险敞口,表中所示为本基金资产及负债的公允价值,并按照

合约规定的利率重新定价日或到期日孰早者进行了分类。

7.4.13.4.1.1 利率风险敞口

单位:人民币元

本期末 6 个月以内 6 个月-1 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2019 年 12 月 31 日 年

资产

资产 - - - - - -

银行存款 8,395,933.74 - - - - 8,395,933.74

交易性金融资产 - - - -75,606,244.5175,606,244.51

应收股利 - - - - 353,019.72 353,019.72

应收利息 - - - - 1,230.50 1,230.50

应收申购款 - - - - 115,937.29 115,937.29

资产总计 8,395,933.74 - - -76,076,432.0284,472,365.76

负债

负债 - - - - - -

卖出回购金融资产 - - - - - -

应付赎回款 - - - - 1,843,562.06 1,843,562.06

应付管理人报酬 - - - - 104,950.16 104,950.16

应付托管费 - - - - 24,488.34 24,488.34

其他负债 - - - - 120,115.75 120,115.75

负债总计 - - - - 2,093,116.31 2,093,116.31

利率敏感度缺口 8,395,933.74 - - -73,983,315.7182,379,249.45

上年度末 6 个月以内 6 个月-1 1-5 年 5 年以上 不计息 合计

2018 年 12 月 31 日 年

资产

资产 - - - - - -

银行存款 6,898,772.26 - - - - 6,898,772.26

交易性金融资产 - - - -67,109,651.2367,109,651.23

应收利息 - - - - 632.95 632.95

应收申购款 3,894.64 - - - 343,866.06 347,760.70

资产总计 6,902,666.90 - - -67,454,150.2474,356,817.14

负债

负债 - - - - - -

应付赎回款 - - - - 564,395.19 564,395.19

应付管理人报酬 - - - - 98,720.36 98,720.36

应付托管费 - - - - 23,034.74 23,034.74

应付交易费用 - - - - 136,944.46 136,944.46

负债总计 - - - 823,094.75 823,094.75

利率敏感度缺口 6,902,666.90 - - -66,631,055.4973,533,722.39

7.4.13.4.1.2 利率风险的敏感性分析

于本报告期末及上年度末,本基金均未持有对利率敏感的交易性债券资产。因此,市场利率

的变动对本基金资产的净值无重大影响。

7.4.13.4.2 外汇风险

外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本基

金持有以非记账本位币人民币计价的资产和负债,因此存在相应的汇率风险。本基金管理人每日

对本基金的外汇头寸进行监控。

本基金于 12 月 31 日各外币资产负债项目汇率风险敞口如下。出于列报考虑,风险敞口金额

以人民币列示,以资产负债表日即期汇率折算。

7.4.13.4.2.1 外汇风险敞口

单位:人民币元

本期末

 项目 

2019 年 12 月 31 日

美元 港币 其他币种

合计

 折合人民币   折合人民币  折合人民币 

以外币计价的资产

银行存款 3,627,387.65 340.71 - 3,627,728.36

交易性金融资产 75,606,244.51 - - 75,606,244.51

应收股利 353,019.72 - - 353,019.72

资产合计 79,586,651.88 340.71 - 79,586,992.59

以外币计价的负债

负债合计 - - - -

资产负债表外汇风险敞口净额 79,586,651.88 340.71 - 79,586,992.59

上年度末

2018 年 12 月 31 日

项目

美元 港币 其他币种

合计

折合人民币 折合人民币 折合人民币

以外币计价的资产

银行存款 3,717,672.45 331.14 - 3,718,003.59

交易性金融资产 67,109,651.23 - - 67,109,651.23

其它资产 - - - -

资产合计 70,827,323.68 331.14 - 70,827,654.82

以外币计价的负债

其它负债 - - - -

负债合计 - - - -

资产负债表外汇风险敞口净额 70,827,323.68 331.14 - 70,827,654.82

7.4.13.4.2.2 外汇风险的敏感性分析

假设 除汇率以外的其他市场变量保持不变

对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)

分析 相关风险变量的变动

本期末( 2019 年 上年度末( 2018 年 12 月 31 日

12 月 31 日 ) )

所有外币相对人民币升值 5% 3,979,349.63 3,541,382.74

所有外币相对人民币贬值 5% -3,979,349.63 -3,541,382.74

7.4.13.4.3 其他价格风险

本基金承受的其他价格风险,主要是基金所持金融工具的公允价值或未来现金流量因除市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动而发生波动的风险。本基金主要投资于证券交易所上市或银行间同业市场交易的股票和债券,所面临的最大市场价格风险由所持有的金融工具的公允价值决定。本基金通过投资组合的分散化降低其他价格风险,并且本基金管理人每日对本基金所持有的证券价格实施监控,通过组合估值、行业配置分析等进行市场价格风险管理。

7.4.13.4.3.1 其他价格风险敞口

金额单位:人民币元

本期末 上年度末

2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日

占基金

项目 占基金资

资产净

公允价值 公允价值 产净值比

值比例

例(%)

(%)

交易性金融资产-股票投资 - - - -

交易性金融资产-基金投资 75,606,244.51 91.78 67,109,651.23 91.26

交易性金融资产-债券投资 - - - -

交易性金融资产-贵金属投 - - - -

衍生金融资产-权证投资 - - - -

其他 - - - -

合计 75,606,244.51 91.78 67,109,651.23 91.26

7.4.13.4.3.2 其他价格风险的敏感性分析

业绩比较基准发生变化

假设

其他市场变量保持不变

分析 相关风险变量的变动 对资产负债表日基金资产净值的

影响金额(单位:人民币元)

本期末( 2019 年 12 上年度末( 2018 年 12

月 31 日 ) 月 31 日 )

业绩比较基准上升 5% 2,844,555.48 3,553,884.80

业绩比较基准下降 5% -2,844,555.48 -3,553,884.80

注:本基金的业绩比较基准为:标普能源行业指数(净收益)(SP 500 Energy Sector Index(NTR))。7.4.14 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

(1)以公允价值计量的资产和负债

公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下:

第一层次输入值:在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

第二层次输入值:除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察到的输入值;

第三层次输入值:相关资产或负债的不可观察输入值。

于 2019 年 12 月 31 日,本基金持有的以公允价值计量的金融工具中属于第一层次的余额为

75,606,244.51 元,无属于第二层次和第三层次的余额(2018 年 12 月 31 日:第一层次

67,109,651.23 元,无属于第二层次和第三层次的余额)。

2019 年,本基金上述持续以公允价值计量的资产和负债金融工具的第一层次与第二层次之间没有发生重大转换。本基金是在发生转换当年的报告期末确认各层次之间的转换。

(a)第二层次的公允价值计量

对于本基金投资的证券交易所上市的证券,若出现重大事项停牌、交易不活跃 (包括涨跌停时的交易不活跃)、或属于非公开发行等情况时,本基金不会于停牌期间、交易不活跃期间及限售期间将相关证券的公允价值列入第一层次。本基金综合考虑估值调整中采用的不可观察输入值对于公允价值的影响程度,确定相关证券公允价值的层次。

(b)非持续的以公允价值计量的金融工具

于 2019 年 12 月 31 日,本基金无非持续的以公允价值计量的金融工具 (2018 年 12 月 31 日:无)

(2)其他金融工具的公允价值 (年末非以公允价值计量的项目)

其他金融工具主要包括应收款项和其他金融负债,其账面价值与公允价值之间无重大差异。

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

序号 项目 金额 占基金总资产的比例

(%)

1 权益投资 - -

其中:普通股 - -

存托凭证 - -

优先股 - -

房地产信托凭证 - -

2 基金投资 75,606,244.51 89.50

3 固定收益投资 - -

其中:债券 - -

资产支持证券 - -

4 金融衍生品投资 - -

其中:远期 - -

期货 - -

期权 - -

权证 - -

5 买入返售金融资产 - -

其中:买断式回购的买入返售金 - -

融资产

6 货币市场工具 - -

7 银行存款和结算备付金合计 8,395,933.74 9.94

8 其他各项资产 470,187.51 0.56

9 合计 84,472,365.76 100.00

8.2 期末在各个国家(地区)证券市场的权益投资分布

8.3 期末按行业分类的权益投资组合

本基金本报告期末未持有权益投资。

8.4 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有权益投资明细

本基金本报告期末未持有权益投资。

8.5 报告期内权益投资组合的重大变动

8.5.1 累计买入金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

本基金本报告期末未持有权益投资。

8.5.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值 2%或前 20 名的权益投资明细

本基金本报告期末未持有权益投资。

8.5.3 权益投资的买入成本总额及卖出收入总额

本基金本报告期内未持有权益投资。

8.6 期末按债券信用等级分类的债券投资组合

本项主要列示按国际权威评级机构(标普、穆迪)的债券信用评级情况。本基金本报告期末未持有此类债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券投资。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券投资。

8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名金融衍生品投资明细

本基金本报告期末未持有金融衍生品投资。

8.10 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名基金投资明细

金额单位:人民币元

占基金资

序 基金类

基金名称 运作方式 管理人 公允价值 产净值比

号 型

例(%)

1 SPDR OIL EXP ETF 基 契约型开放 SSGA Funds 14,648,433.61 17.78

金 式 Management, Inc

2 SPDR-ENERGY ETF 基 契约型开放 SSGA Funds 13,147,734.40 15.96

SEL 金 式 Management, Inc

3 ISHARES-GLB ETF 基 契约型开放 Black Rock Fund 13,080,722.21 15.88

ENRG 金 式 Advisers

4 ISHARES-DJ ETF 基 契约型开放 Black Rock Fund 12,739,815.05 15.46

ENERG 金 式 Advisers

5 VANGUARD ENERG ETF 基 契约型开放 The Vanguard 11,986,054.50 14.55

E 金 式 Group Inc

6 Brent Oil Fund ETF 基 契约型开放 United States 5,236,335.72 6.36

LP 金 式 Commodity Funds

7 UNITED STS OIL ETF 基 契约型开放 United States 3,609,099.82 4.38

FD LP UNITS 金 式 Commodity Funds

8 ETFS NATURAL ETF 基 契约型开放 ETFS Commodity 1,158,049.20 1.41

GAS 金 式 Securities

Limited

8.11 投资组合报告附注

8.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期受到调查以及处罚的情况的说明

本基金本报告期投资的前十名证券的发行主体,本报告期没有出现被监管部门立案调查的情形,也没有出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.11.2 基金投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

8.11.3 期末其他各项资产构成

单位:人民币元

序号 名称 金额

1 存出保证金 -

2 应收证券清算款 -

3 应收股利 353,019.72

4 应收利息 1,230.50

5 应收申购款 115,937.29

6 其他应收款 -

7 待摊费用 -

8 其他 -

9 合计 470,187.51

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末未持有股票。

8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因,分项之和与合计可能有尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位:份

持有人结构

持有人户数 户均持有的 机构投资者 个人投资者

(户) 基金份额 占总份 占总份

持有份额 持有份额

额比例 额比例

6,774 15,191.61 48,128.00 0.05% 102,859,829.38 99.95%

9.2 期末上市基金前十名持有人

序号 持有人名称 持有份额(份) 占上市总份额比例

1 冯麦芹 6,559,529.64 6.37%

2 王战声 1,605,977.20 1.56%

3 苏有中 1,338,946.19 1.30%

4 倪光浩 1,197,666.27 1.16%

5 赵燕泥 1,128,162.83 1.10%

6 陈凡 996,917.43 0.97%

7 汪璎 990,414.01 0.96%

8 徐艳萍 909,790.66 0.88%

9 罗承军 689,177.44 0.67%

10 耿敏 661,696.37 0.64%

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

项目 持有份额总数(份) 占基金总份额比例

基金管理人所有从业人员持有本基金 577,567.75 0.5612%

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

项目 持有基金份额总量的数量区间(万份)

本公司高级管理人员、基金投资和研究部门 0

负责人持有本开放式基金

本基金基金经理持有本开放式基金 50~100

§10 开放式基金份额变动

单位:份

基金合同生效日(2011 年 9 月 27 日)基金份额总额 951,030,683.39

本报告期期初基金份额总额 97,277,575.26

本报告期基金总申购份额 50,163,557.13

减:本报告期基金总赎回份额 44,533,175.01

本报告期基金拆分变动份额(份额减少以"-"填列) -

本报告期期末基金份额总额 102,907,957.38

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

本报告期内,未召开本基金的基金份额持有人大会,没有基金份额持有人大会决议。

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内,本基金管理人于 2019 年 8 月 22 日发布了《诺安基金管理有限公司关于董事

长代为履行总经理职务的公告》,经本公司第五届董事会第十七次临时会议决定,停止奥成文先生担任的诺安基金管理有限公司总经理职务,由董事长秦维舟先生代为履行总经理职务,且代

为履职的期限为 90 日;于 2019 年 8 月 28 日发布了《诺安基金管理有限公司关于副总经理变更

的公告》,经本公司第五届董事会第十七次临时会议决定,免去曹园先生担任的诺安基金管理有

限公司副总经理职务;于 2019 年 11 月 9 日发布了《诺安基金管理有限公司关于增聘高级管理

人员的公告》,2019 年 11 月 8 日起,聘任田冲先生为公司副总经理兼首席信息官;于 2019 年

11 月 23 日发布了《诺安基金管理有限公司关于总经理代任和离任的公告》,在拟任总经理任职

资格获得证监会批准前,由董事长秦维舟先生继续代为履行总经理职务。2019 年 11 月 21 日

起,奥成文先生不再担任公司总经理职务。

自 2019 年 12 月 18 日起,姜然女士不再担任招商银行股份有限公司总行资产托管部总经理

职务。

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内,无涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

11.4 基金投资策略的改变

本报告期内,基金的投资组合策略没有重大改变。

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内,本基金聘请的会计师事务所没有发生变更。

本报告期应支付给所聘任会计师事务所的审计费为 3.5 万元。截至本报告期末,该事务所

已提供审计服务的连续年限:3 年。

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内,针对深圳证监局现场检查出具的整改措施及对相关责任人的警示,基金管理人高度重视,已在报告期内落实整改要求,进一步提高公司内控管理能力。

除上述情况外,本报告期内,本基金管理人、托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚的

情况。

11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位:人民币元

股票交易 应支付该券商的佣金

交易单元 占当期股票

券商名称 占当期佣金 备注

数量 成交金额 成交总额的比 佣金

总量的比例

高盛 - - - 8,557.03 33.58% -

BOCI - - - 16,922.78 66.42% -

Securities

Limited

注:1、本基金本报告期内有基金及股票投资交易及因交易产生的佣金。

2、本报告期租用证券公司交易单元的变更情况:无。

3、券商选择标准和程序

选取优秀券商进行境外投资,主要标准有以下几个方面:

(1) 全球眼光。具备优秀的全球投资经验,拥有丰富的地区市场知识和国际运作能力。

(2) 良好的交易执行能力。对投资交易指令能够有效执行以及取得较高质量的成交结果。

(3) 高水平的研究能力。能够为客户提供高水平的综合资本市场研究方案,掌握宏观市场的发展趋势,深入的行业分析,有效地实施方案。

(4) 杰出的服务意识。投资交易中出现的问题能够认真对待,尽可能保证交易的及时性、保证成交价格的确定性以及防范市场风险。

公司国际业务部以及投研部门会定期评价券商的业务水平,并及时与券商沟通,由此确定对券商进行的选择以及成交量的分配,最大程度保证投资交易的执行。

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位:人民币元

债券交易 债券回购交易 权证交易 基金交易

券商名称 成交金 占当期 占当期债券 占当期权 占当期基

成交金额 成交金额 成交金额

额 债券 回购 证 金

成交总 成交总额的 成交总额 成交总额

额的比 比例 的比例 的比例

高盛 - - - - - - 15,742,187.03 31.75%

BOCI - - - - - - 33,845,491.49 68.25%

Securities

Limited

11.8 其他重大事件

序号 公告事项 法定披露方式 法定披露日期

诺安基金管理有限公司旗下基金资产净值公

1 基金管理人网站 2019 年 1 月 3 日

诺安基金管理有限公司关于提醒投资者注意

2 防范不法分子冒用诺安基金名义进行诈骗活 《中国证券报》 2019 年 1 月 17 日

动的提示性公告

诺安基金管理有限公司关于诺安油气能源股

3 票证券投资基金(LOF)2019 年 1 月 21 日暂 《上海证券报》 2019 年 1 月 17 日

停申购、赎回及定投业务的公告

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2018

4 《上海证券报》 2019 年 1 月 21 日

年第 4 季度报告

诺安基金管理有限公司关于诺安油气能源股

5 票证券投资基金(LOF)2019 年 2 月 18 日暂 《上海证券报》 2019 年 2 月 14 日

停申购、赎回及定投业务的公告

诺安基金管理有限公司关于增加北京百度百 《证券时报》、

盈基金销售有限公司为旗下部分基金代销机 《上海证券报》、

6 2019 年 2 月 27 日

构并开通定投、转换业务及开展费率优惠活 《中国证券报》、

动的公告 《证券日报》

诺安基金管理有限公司关于增加通华财富

7 (上海)基金销售有限公司为旗下部分基金 《上海证券报》 2019 年 3 月 22 日

代销机构并开通定投业务及开展费率优惠活

动的公告

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2018

8 基金管理人网站 2019 年 3 月 27 日

年年度报告

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2018

9 《上海证券报》 2019 年 3 月 27 日

年年度报告摘要

诺安基金管理有限公司关于诺安油气能源股

10 票证券投资基金(LOF)2019 年 4 月 19 日暂 《上海证券报》 2019 年 4 月 17 日

停申购、赎回及定投业务的公告

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2019

11 《上海证券报》 2019 年 4 月 19 日

年第 1 季度报告

《证券时报》、

诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金在

《上海证券报》、

12 嘉实财富开通定投业务并开展费率优惠活动 2019 年 4 月 23 日

《中国证券报》、

的公告

《证券日报》

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)招募说

13 基金管理人网站 2019 年 5 月 11 日

明书(更新)2019 年第 1 期-正文

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)招募说

14 《上海证券报》 2019 年 5 月 11 日

明书(更新)2019 年第 1 期-摘要

诺安基金管理有限公司关于增加北京创金启 《证券时报》、

富基金销售有限公司为旗下部分基金代销机 《上海证券报》、

15 2019 年 5 月 21 日

构并开通定投、转换业务及开展费率优惠活 《中国证券报》、

动的公告 《证券日报》

诺安基金管理有限公司关于诺安油气能源股

16 票证券投资基金(LOF)2019 年 5 月 27 日暂 《上海证券报》 2019 年 5 月 23 日

停申购、赎回及定投业务的公告

诺安基金管理有限公司关于增加深圳盈信基 《证券时报》、

金销售有限公司为旗下部分基金代销机构并 《上海证券报》、

17 2019 年 5 月 29 日

开通定投、转换业务及开展费率优惠活动的 《中国证券报》、

公告 《证券日报》

诺安基金管理有限公司旗下基金资产净值公

18 基金管理人网站 2019 年 7 月 2 日

诺安基金管理有限公司旗下基金资产净值公

19 基金管理人网站 2019 年 7 月 2 日

诺安基金管理有限公司关于诺安油气能源股

20 票证券投资基金(LOF)2019 年 7 月 4 日暂 《上海证券报》 2019 年 7 月 2 日

停申购、赎回及定投业务的公告

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2019

21 《上海证券报》 2019 年 7 月 16 日

年第 2 季度报告

《证券时报》、

诺安基金管理有限公司关于增加中天证券股

《上海证券报》、

22 份有限公司为旗下部分基金代销机构并开展 2019 年 8 月 14 日

《中国证券报》、

费率优惠活动的公告

《证券日报》

诺安基金管理有限公司关于董事长代为履行

23 《中国证券报》 2019 年 8 月 22 日

总经理职务的公告

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2019

24 基金管理人网站 2019 年 8 月 23 日

年半年度报告

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2019

25 《上海证券报》 2019 年 8 月 23 日

年半年度报告摘要

诺安基金管理有限公司关于副总经理变更的

26 《中国证券报》 2019 年 8 月 28 日

公告

诺安基金管理有限公司关于诺安油气能源股

27 票证券投资基金(LOF)2019 年 9 月 2 日暂 《上海证券报》 2019 年 8 月 29 日

停申购、赎回及定投业务的公告

《证券时报》、

诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金在

《上海证券报》、

28 平安证券开通定投、转换业务及开展费率优 2019 年 9 月 5 日

《中国证券报》、

惠活动的公告

《证券日报》

29 诺安基金管理有限公司关于调整旗下基金在 《证券时报》、 2019 年 9 月 18 日

招商银行首次申购、追加申购起点金额及最 《上海证券报》、

低持有份额的公告 《中国证券报》、

《证券日报》

《证券时报》、

诺安基金管理有限公司旗下基金 2019 年第 3 《上海证券报》、

30 2019 年 10 月 25 日

季度报告提示性公告 《中国证券报》、

《证券日报》

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2019

31 基金管理人网站 2019 年 10 月 25 日

年第 3 季度报告

《证券时报》、

诺安基金管理有限公司关于调整旗下部分基

《上海证券报》、

32 金通过凤凰金信办理申购、定投业务起点金 2019 年 11 月 6 日

《中国证券报》、

额、最低赎回(保有)份额的公告

《证券日报》

《证券时报》、

诺安基金管理有限公司关于增聘高级管理人 《上海证券报》、

33 2019 年 11 月 9 日

员的公告 《中国证券报》、

《证券日报》

诺安基金管理有限公司关于总经理代任和离

34 《中国证券报》 2019 年 11 月 23 日

任的公告

诺安基金管理有限公司关于诺安油气能源股

35 票证券投资基金(LOF)2019 年 11 月 28 日 《上海证券报》 2019 年 11 月 26 日

暂停申购、赎回及定投业务的公告

《证券时报》、

诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金增

《上海证券报》、

36 加申万宏源西部证券为代销机构并开展费率 2019 年 12 月 10 日

《中国证券报》、

优惠活动的公告

《证券日报》

《证券时报》、

诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参

37 《上海证券报》、 2019 年 12 月 10 日

加申万宏源证券基金费率优惠活动的公告

《中国证券报》、

《证券日报》

诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2020

38 年境外主要市场节假日暂停申购赎回安排的 《上海证券报》 2019 年 12 月 20 日

公告

诺安基金管理有限公司关于诺安油气能源股

39 票证券投资基金(LOF)2019 年 12 月 25 日 《上海证券报》 2019 年 12 月 23 日

暂停申购、赎回及定投业务的公告

《证券时报》、

诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参

《上海证券报》、

40 加中国工商银行“2020 倾心回馈”基金定投 2019 年 12 月 28 日

《中国证券报》、

优惠活动的公告

《证券日报》

《证券时报》、

诺安基金管理有限公司关于旗下基金继续参

《上海证券报》、

41 加中国工商银行个人电子银行基金申购费率 2019 年 12 月 28 日

《中国证券报》、

优惠活动的公告

《证券日报》

《证券时报》、

诺安基金管理有限公司关于旗下部分基金参

《上海证券报》、

42 加交通银行手机银行基金申购及定投申购手 2019 年 12 月 31 日

《中国证券报》、

续费率优惠的公告

《证券日报》

注:前述所有公告事项均在基金管理人网站进行披露,自 2019 年 9 月 1 日起同时在中国证监会

基金电子披露网站进行披露。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况

报告期内持有基金份额变化情况 报告期末持有基金情况

投资者类 持有基金份额比

别 序号 例达到或者超过 期初 申购 赎回 持有份额 份额占比

20%的时间区间 份额 份额 份额

机构 - - - - - - -

个人 - - - - - - -

产品特有风险

本报告期内,本基金未出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过 20%的情形,敬请投资者留意。

12.2 影响投资者决策的其他重要信息

(1)本基金管理人于 2020 年 1 月 4 日发布了《诺安基金管理有限公司关于总经理任职的

公告》,2020 年 1 月 2 日起,聘任齐斌先生为公司总经理。

(2)根据中国证监会 2019 年 9 月 1 日生效的《公开募集证券投资基金信息披露管理办

法》等法律法规,本基金管理人于 2020 年 1 月 21 日对本基金《基金合同》《托管协议》的相

关条款进行了修订,更新后的《基金合同》《托管协议》同日在本基金管理人网站及中国证监

会基金电子披露网站披露。

§13 备查文件目录

13.1 备查文件目录

①中国证券监督管理委员会批准诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)募集的文件。

②《诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)基金合同》。

③《诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)托管协议》。

④诺安基金管理有限公司批准成立批件、营业执照。

⑤诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)2019 年年度报告正文。

⑥报告期内诺安油气能源股票证券投资基金(LOF)在指定报刊上披露的各项公告。

13.2 存放地点

基金管理人、基金托管人住所。

13.3 查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅,也可按工本费购买复印件。

投资者对本报告书如有疑问,可致电本基金管理人全国统一客户服务电话:400-888-8998,亦可至基金管理人网站 www.lionfund.com.cn 查阅详情。

诺安基金管理有限公司

2020 年 4 月 30 日

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